反洗錢法這部法律是我國第一部反洗錢工作的行政法律。這部法律的頒布和施行，將會極大地促進(jìn)我國反洗錢工作的開展，將會有效地預(yù)防洗錢活動(dòng)，維護(hù)金融秩序，遏制洗錢犯罪。 以下是高考知識網(wǎng)小編搜集并整理的有關(guān)內(nèi)容，希望對大家有所幫助!

反洗錢法分為總則、反洗錢監(jiān)督管理、金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)、反洗錢調(diào)查、反洗錢國際合作、法律責(zé)任、附則等七章，共三十七條。其主要內(nèi)容包括：

(一)范圍

《反洗錢法》主要規(guī)范的是預(yù)防洗錢活動(dòng)，目的是維護(hù)金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關(guān)犯罪。在我國反洗錢法律制度可分為刑事和行政兩個(gè)方面的內(nèi)容。對洗錢活動(dòng)的刑事制裁主要是依據(jù)《刑法》的有關(guān)規(guī)定，通過刑事訴訟程序，追究洗錢犯罪分子的刑事責(zé)任。而預(yù)防、監(jiān)控洗錢活動(dòng)，是以客戶識別、大額交易和可疑交易報(bào)告以及記錄保存等制度內(nèi)容，通過反洗錢資金監(jiān)測實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。反洗錢法著力于建立我國反洗錢預(yù)防、監(jiān)控法律制度，屬于行政法律制度的范疇。因此，本法所稱的“反洗錢”僅限于對洗錢活動(dòng)的預(yù)防。根據(jù)反洗錢法的規(guī)定，實(shí)施預(yù)防洗錢活動(dòng)的行為主體既包括在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，也包括國務(wù)院各有關(guān)部門。預(yù)防洗錢活動(dòng)的對象為“洗錢活動(dòng)”，即通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的活動(dòng)。預(yù)防洗錢活動(dòng)的內(nèi)容，既包括反洗錢義務(wù)主體金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)根據(jù)本法建立并實(shí)施的客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額和可疑交易報(bào)告制度，也包括反洗錢行政主管部門和依法負(fù)有反洗錢監(jiān)管職責(zé)的其他部門進(jìn)行的監(jiān)督管理、調(diào)查和國際合作。

另外，通過反洗錢機(jī)制發(fā)現(xiàn)并切斷恐怖主義融資渠道已成為各國反洗錢工作的一項(xiàng)重要任務(wù)。因此，為了加強(qiáng)對恐怖主義活動(dòng)的預(yù)防監(jiān)控，反洗錢法在附則第三十六條規(guī)定，對涉嫌恐怖活動(dòng)資金的監(jiān)控，適用反洗錢法。

(二)反洗錢監(jiān)督管理

反洗錢工作涉及預(yù)防、發(fā)現(xiàn)、報(bào)告、分析、調(diào)查和打擊，以及加強(qiáng)公眾教育、提高反洗錢意識等多方面，是一項(xiàng)涉及多領(lǐng)域、多部門的系統(tǒng)工程。需要建立行政管理部門、司法機(jī)關(guān)、金融機(jī)構(gòu)等部門和行業(yè)的密切配合和共同參與。反洗錢法根據(jù)我國國情，借鑒國外的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，確立了我國的反洗錢工作機(jī)制的模式為：確立一個(gè)部門為行政主管部門，全面負(fù)責(zé)國家的反洗錢行政事務(wù)，其他部門、機(jī)構(gòu)在職責(zé)范圍內(nèi)分工負(fù)責(zé)、相互配合的監(jiān)督管理機(jī)制，以全面提高洗錢預(yù)防和監(jiān)控能力。第四條規(guī)定，國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢行政管理工作，國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。并同時(shí)規(guī)定，國務(wù)院反洗錢行政主管部門、國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。

在反洗錢的具體監(jiān)管職責(zé)分工上，反洗錢法注意與現(xiàn)行有關(guān)法律和做法相銜接，第八條對國務(wù)院反洗錢行政主管部門的職責(zé)作了明確規(guī)定，即國務(wù)院反洗錢行政主管部門組織、協(xié)調(diào)國家的反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢資金監(jiān)測，制定或者會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章，監(jiān)督、檢查金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況，在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動(dòng)，履行法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責(zé)。同時(shí)反洗錢法第九條規(guī)定，國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)參與制定所監(jiān)督管理的金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章，對所監(jiān)督管理的金融機(jī)構(gòu)提出按照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度的要求，履行法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責(zé)。

另外，為監(jiān)控?cái)y帶大額現(xiàn)金和無記名有價(jià)證券出入境進(jìn)行洗錢的行為，反洗錢法第十二條對有關(guān)部門的義務(wù)作了特別規(guī)定，海關(guān)應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院反洗錢行政主管部門通報(bào)相關(guān)信息。

(三)反洗錢義務(wù)

作為現(xiàn)代社會資金融通的主渠道，金融系統(tǒng)是洗錢的易發(fā)、高危領(lǐng)域。因此，實(shí)施預(yù)防洗錢的行為必須以金融機(jī)構(gòu)主體，通過金融機(jī)構(gòu)監(jiān)測并報(bào)告異常資金流動(dòng)，發(fā)現(xiàn)并控制犯罪資金。但是，金融機(jī)構(gòu)并不是洗錢的唯一渠道，隨著金融監(jiān)管制度的不斷嚴(yán)格和完善，洗錢逐步向非金融機(jī)構(gòu)滲透。因此，反洗錢法第三條規(guī)定，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢義務(wù)。同時(shí)，在第三十五條還規(guī)定，應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)的范圍、其履行反洗錢義務(wù)和對其監(jiān)督管理的具體辦法，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門會同國務(wù)院有關(guān)部門制定。

建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度是反洗錢工作的三項(xiàng)基本制度。

1、所謂客戶識別制度，是指反洗錢義務(wù)主體在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者與其進(jìn)行交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)真實(shí)有效地身份證件或者其他身份證明文件，核實(shí)和記錄其客戶的身份，并在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間及時(shí)更新客戶的身份信息資料。客戶身份識別制度是防范洗錢活動(dòng)的基礎(chǔ)性工作。借鑒有關(guān)客戶身份識別的國際標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合我國的實(shí)踐，反洗錢法第十六條對金融機(jī)構(gòu)建立客戶身份識別制度的義務(wù)作了較為詳細(xì)的規(guī)定。同時(shí)第十七條還規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)在一定情況下可以委托第三方識別客戶身份。為保障金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識別的反洗錢義務(wù)，反洗錢法第十八條賦予了金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶身份識別，認(rèn)為必要時(shí)，可以向公安、工商行政管理等部門核實(shí)客戶有關(guān)身份信息的職權(quán)。

2、大額和可疑交易報(bào)告制度。非法資金流動(dòng)一般具有數(shù)額巨大、交易異常等特點(diǎn)，因此，法律規(guī)定了大額和可疑交易報(bào)告制度，要求金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)對數(shù)額達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)、缺乏明顯經(jīng)濟(jì)和合法目的的異常交易應(yīng)當(dāng)及時(shí)向反洗錢行政主管部門報(bào)告，以作為發(fā)現(xiàn)和追查違法犯罪行為的線索。其中，大額交易報(bào)告，是指金融機(jī)構(gòu)對規(guī)定金額以上的資金交易依法向反洗錢行政主管部門報(bào)告。可疑交易報(bào)告，是指金融機(jī)構(gòu)懷疑或有理由懷疑某項(xiàng)資金屬于犯罪活動(dòng)的收益或者與恐怖分子籌資有關(guān)，應(yīng)當(dāng)按照要求向反洗錢行政主管部門報(bào)告。反洗錢法第二十條規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立大額交易和可疑交易報(bào)告制度，要求金融機(jī)構(gòu)辦理的單筆交易或在規(guī)定期限內(nèi)累計(jì)交易超過規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向反洗錢信息中心報(bào)告，以作為發(fā)現(xiàn)和追查洗錢行為的線索。

3、客戶身份資料和交易記錄保存制度。客戶身份資料和交易記錄保存，是指金融機(jī)構(gòu)依法采取必要措施將客戶身份資料和交易信息保存一定期限。設(shè)立該制度的主要目的有三個(gè)：一是作為金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識別和交易報(bào)告義務(wù)的記錄和證明;二是可以為掌握客戶真實(shí)身份、再現(xiàn)客戶資金交易過程、發(fā)現(xiàn)可疑交易提供依據(jù);三是為違反犯罪活動(dòng)的調(diào)查、偵查、起訴、審判提供證據(jù)。對此項(xiàng)制度的具體內(nèi)容，反洗錢法第十九條作了明確規(guī)定。參照國際通行規(guī)則，規(guī)定客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后，客戶交易信息自交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存五年。

為了使各項(xiàng)反洗錢制度成為義務(wù)主體日常運(yùn)營機(jī)制的一部分，并使各項(xiàng)職責(zé)落實(shí)到具體的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，反洗錢法第十五條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立反洗錢內(nèi)部控制制度，金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)。并要求金融機(jī)構(gòu)設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作。為保障這一制度的有效實(shí)施，反洗錢法第十四條規(guī)定，國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批新設(shè)金融機(jī)構(gòu)或者金融機(jī)構(gòu)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查新機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度的方案;對于不符合本法規(guī)定的設(shè)立申請，不予批準(zhǔn)。

(四)反洗錢行政調(diào)查制度

反洗錢行政調(diào)查是指在刑事偵查程序前，由有權(quán)機(jī)關(guān)依法對涉嫌洗錢的可疑交易活動(dòng)予以核實(shí)和查證的一種具體行政行為及強(qiáng)制措施。金融機(jī)構(gòu)提交的可疑交易報(bào)告，只是表明交易人涉嫌洗錢等違法犯罪活動(dòng)，至于是否確實(shí)屬于洗錢等違法犯罪活動(dòng)，需要通過進(jìn)一步的核實(shí)和查證。依照我國刑事訴訟法的規(guī)定，公安、安全、檢察等偵查機(jī)關(guān)只有在立案后，方可進(jìn)行偵查活動(dòng)。但在現(xiàn)代金融高度發(fā)達(dá)的背景下，洗錢活動(dòng)往往可以在極短的時(shí)間內(nèi)完成。而且根據(jù)我國現(xiàn)有法律法規(guī)的規(guī)定，行政執(zhí)法機(jī)關(guān)向刑事偵查機(jī)關(guān)移送案件時(shí)，必須提供充分的證據(jù)，僅有可疑交易報(bào)告和抽象的分析結(jié)論不符合移送要求。考慮到洗錢行為主要依賴于資金的劃撥、轉(zhuǎn)移，隨著支付結(jié)算技術(shù)手段的不斷發(fā)展，資金的劃轉(zhuǎn)和提取，無論是境內(nèi)還是跨境，都非常便捷和迅速，尤其是跨境劃轉(zhuǎn)，一旦得逞，犯罪資金將難以被監(jiān)控和追繳。為了有效解決緊急情況下犯罪資金轉(zhuǎn)移、外逃等問題，因此，反洗錢法設(shè)置了刑事偵查程序前的反洗錢行政調(diào)查程序。法律規(guī)定了國務(wù)院反洗錢行政主管部門有權(quán)進(jìn)行反洗錢調(diào)查，并可采取詢問、查閱、復(fù)制、封存和臨時(shí)凍結(jié)等措施。

同時(shí)，為了避免權(quán)力濫用，保護(hù)單位和個(gè)人的合法財(cái)產(chǎn)權(quán)利，法律嚴(yán)格限定了調(diào)查措施的行使條件、主體、批準(zhǔn)程序和期限：一是只對可能被轉(zhuǎn)移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料才能進(jìn)行封存，對涉案賬戶資金有可能轉(zhuǎn)移至境外的，才可采取臨時(shí)凍結(jié)措施;二是只有國務(wù)院反洗錢行政主管部門才可以采取臨時(shí)凍結(jié)措施，并且必須報(bào)經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn);三是臨時(shí)凍結(jié)以二日為限。金融機(jī)構(gòu)在按照國務(wù)院反洗錢行政主管部門的要求采取臨時(shí)凍結(jié)措施后四十八小時(shí)內(nèi)，未接到偵查機(jī)關(guān)繼續(xù)凍結(jié)通知的，應(yīng)當(dāng)立即解除臨時(shí)凍結(jié)措施。

(五)反洗錢國際合作

為加強(qiáng)反洗錢國際合作，履行我國已加入的國際公約規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)我國負(fù)責(zé)任的大國形象，反洗錢法確立了根據(jù)我國締結(jié)或者參加的國際條約或者按照等互惠的原則，開展反洗錢國際合作的精神，并對人民銀行在國際合作中的職責(zé)等作了授權(quán)性規(guī)定，以便于反洗錢國際合作的組織協(xié)調(diào)。同時(shí)反洗錢法規(guī)定的內(nèi)容也充分考慮、吸收了其他國家、國際條約的有關(guān)規(guī)定，為反洗錢國際合作、聯(lián)合打擊洗錢犯罪提供了一個(gè)臺。

(六)反洗錢與公民合法權(quán)益的保護(hù)

反洗錢立法如何作到既要起到防止將非法資金轉(zhuǎn)為合法資金，以及發(fā)現(xiàn)可疑交易的作用，同時(shí)又要保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私，避免影響正常的金融活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，保障金融活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的順暢進(jìn)行，是立法過程中研究的一個(gè)重要問題。為實(shí)現(xiàn)這一立法目的，反洗錢法從以下幾個(gè)方面作了規(guī)定：1、資料保密。反洗錢法明確規(guī)定，對依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密;非依法律規(guī)定，不得向任何組織和個(gè)人提供。2、使用范圍限制。反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調(diào)查。司法機(jī)關(guān)依照本法獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢刑事訴訟。3、設(shè)立統(tǒng)一的信息中心。為有效地打擊洗錢犯罪活動(dòng)，收集反洗錢信息是一個(gè)必要、有效的手段。但由于反洗錢信息涉及個(gè)人隱私和商業(yè)秘密等公民的基本權(quán)利，因此，為避免收集信息部門的過于分散，保護(hù)公民的合法權(quán)益，法律規(guī)定只由國務(wù)院行政主管部門設(shè)立信息中心。4、違反本法規(guī)定的保密義務(wù)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。反洗錢法在法律責(zé)任一章中規(guī)定，反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)從事反洗錢工作的人員，泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私的，依法給予行政處分。5、為了更好的預(yù)防洗錢行為，及時(shí)有效的控制洗錢資金的劃撥、轉(zhuǎn)移，法律規(guī)定國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機(jī)構(gòu)有權(quán)進(jìn)行反洗錢調(diào)查，并可以采取詢問、查閱、復(fù)制、封存和臨時(shí)凍結(jié)措施。為了避免這一權(quán)利的濫用，保護(hù)單位和公民的合法財(cái)產(chǎn)權(quán)利，反洗錢法嚴(yán)格規(guī)定了調(diào)查條件、主體、程序和凍結(jié)期限等。

(七)反洗錢信息中心

反洗錢信息中心在預(yù)防、監(jiān)控洗錢活動(dòng)，發(fā)現(xiàn)可疑交易等方面具有不可替代的作用。反洗錢法第十條規(guī)定，反洗錢信息中心負(fù)責(zé)大額和可疑交易的接收、分析，并按照規(guī)定向中國人民銀行報(bào)告分析結(jié)果。這就確立了反洗錢信息中心作為我國統(tǒng)一的反洗錢情報(bào)收集和分析的專門機(jī)構(gòu)，有利于對洗錢活動(dòng)的打擊。

(八)法律責(zé)任

為了懲處反洗錢有關(guān)管理部門及其工作人員的違法行為，保護(hù)公民的合法權(quán)益不受侵害，保障正常的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)秩序。反洗錢法對反洗錢行政主管部門、依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)以及金融機(jī)構(gòu)，規(guī)定予以處罰。本法規(guī)定了以下幾種處罰：1、對單位的處罰。對單位責(zé)令限期整改和罰款處罰。對于罰款的處罰，可根據(jù)不同的情況，最低二十萬元，最高五百萬元。2、對個(gè)人的處罰。行政處分、紀(jì)律處分和取消任職資格，禁止從事有關(guān)金融行業(yè)工作以及罰款。罰款數(shù)額最低一萬元，最高五十萬元。

(九)特定非金融機(jī)構(gòu)問題

反洗錢的義務(wù)的范圍不僅限于金融機(jī)構(gòu)，還包括非金融機(jī)構(gòu)。對于金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)，中國人民銀行已經(jīng)制定了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》，因此，反洗錢法對金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)作了明確規(guī)定。

對于非金融機(jī)構(gòu)，具體應(yīng)當(dāng)包括哪些非金融機(jī)構(gòu)或者從事哪些業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)，還存在不同意見。另外，中國人民銀行正在組織證監(jiān)會、保監(jiān)會等制定非金融機(jī)構(gòu)的反洗錢規(guī)定。可以經(jīng)過一段時(shí)間的實(shí)踐，待條件成熟時(shí)再作具體規(guī)定。因此，反洗錢法在附則中規(guī)定“應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)的范圍、其履行反洗錢義務(wù)和對其監(jiān)督管理的具體辦法，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門會同國務(wù)院有關(guān)部門制定。”這也為今后的立法留有余地。

延伸閱讀：解讀反洗錢法

一、立法宗旨：預(yù)防反洗錢活動(dòng)

《反洗錢法》的立法宗旨是為了預(yù)防洗錢活動(dòng)，維護(hù)金融秩序，遏止洗錢犯罪及相關(guān)犯罪。這一宗旨分三層意思：一是預(yù)防洗錢活動(dòng)。二是維護(hù)金融秩序。三是遏止洗錢犯罪及相關(guān)犯罪。現(xiàn)代社會的犯罪，絕大部分與錢財(cái)有關(guān)。斂財(cái)與犯罪交織在一起。因此，通過立法和施法，從錢財(cái)?shù)牧鲃?dòng)或轉(zhuǎn)移監(jiān)測錢財(cái)擁有者的經(jīng)營活動(dòng)是否可疑或異常。監(jiān)測者如果不能排除其行為的可疑或異常，就應(yīng)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào)告。這樣的制度安排其目的首先是防預(yù)性的。現(xiàn)代社會的財(cái)富，絕大多數(shù)表現(xiàn)為貨幣或以貨幣形式存在。因而金融機(jī)構(gòu)最容易被犯罪分子利用，進(jìn)行轉(zhuǎn)移犯罪所得及收益。如果金融機(jī)構(gòu)建立起反洗錢的機(jī)制，就能有效預(yù)防犯罪活動(dòng)。只有金融機(jī)構(gòu)和特定的非金融機(jī)構(gòu)采取反洗錢措施，才能搭建起一個(gè)過濾網(wǎng)，將可疑資金交易篩選出來，報(bào)告給中國反洗錢監(jiān)測分析中心，形成一個(gè)可疑資金的資料庫。中國反洗錢監(jiān)測分析中心對可疑資金匯總分析，向司法部門提供辦案情報(bào)，使司法部門盡快查獲犯罪分子的犯罪事實(shí)，以達(dá)到遏制洗錢犯罪及相關(guān)犯罪的目的。

二、科學(xué)設(shè)計(jì)：監(jiān)管四原則

(一)一個(gè)部門主管，有關(guān)部門共管的原則

《反洗錢法》第四條規(guī)定，國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)管職責(zé)。

(二)相關(guān)信息共享的原則

《反洗錢法》第十一條規(guī)定，國務(wù)院反洗錢行政主管部門為履行反洗錢職責(zé)，可以從國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)獲取所必要的信息，國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提供。同時(shí)，國務(wù)院反洗錢行政主管部門應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)定期通報(bào)反洗錢工作情況。

(三)保密原則

《反洗錢法》用三個(gè)條文規(guī)范保密事項(xiàng)。本法第五條規(guī)定，對依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密;非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供。反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調(diào)查。司法機(jī)關(guān)依照本法獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢刑事訴訟。第六條規(guī)定，履行反洗錢義務(wù)的機(jī)構(gòu)及工作人員依法提交大額交易和可疑交易報(bào)告，受法律保護(hù)。第七條規(guī)定，接受舉報(bào)的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對舉報(bào)人和舉報(bào)內(nèi)容保密。

(四)反洗錢措施前置的原則

《反洗錢法》第十四條規(guī)定，國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批新設(shè)立金融機(jī)構(gòu)或者金融機(jī)構(gòu)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)審查新機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度的方案。對不符合反洗錢法要求的申請，不予批準(zhǔn)。

三、反洗錢的核心主體：金融機(jī)構(gòu)

《反洗錢法》雖然將特定非金融機(jī)構(gòu)納入反洗錢義務(wù)主體，這符合國際反洗錢立法的發(fā)展趨勢，但本法的反洗錢義務(wù)主體還是將金融機(jī)構(gòu)放在最主要的位置。《反洗錢法》共有七章，有三章專門就金融機(jī)構(gòu)的反洗錢事項(xiàng)作出了規(guī)定。本法第三章從五個(gè)方面對金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)進(jìn)行了規(guī)范，即金融機(jī)構(gòu)建立反洗錢機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制制度、建立客戶身份識別制度、建立客戶身份資料和交易記錄的保存制度、大額和可疑資金交易的報(bào)告制度及開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳情況。第四章的反洗錢調(diào)查，對反洗錢行政主管部門從金融機(jī)構(gòu)開展調(diào)查核實(shí)工作作出規(guī)范。第五章的法律責(zé)任4個(gè)條文有2個(gè)條文規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)未履行反洗錢義務(wù)將要承擔(dān)的行政處罰責(zé)任。

四、特別安排：反洗錢調(diào)查

反洗錢調(diào)查是一項(xiàng)政策性、規(guī)范性很強(qiáng)的工作。為了保護(hù)公民、法人的合法權(quán)益，《反洗錢法》除了要求對公民、法人身份資料和交易記錄依法保密外，對調(diào)查核實(shí)的部門和程序也作出了規(guī)定;一是省級以上的機(jī)構(gòu)才有權(quán)調(diào)查核實(shí)。二是查閱、復(fù)制被調(diào)查對象的賬務(wù)信息、交易記錄或其他資料的，須經(jīng)省級以上機(jī)構(gòu)的部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，方為合法。三是調(diào)查核實(shí)人員必須是兩人以上，并且要持調(diào)查通知書和調(diào)查人員個(gè)人的合法證件。四是要做《詢問筆錄》，對需要封存的文件、資料，調(diào)查人員與在場金融機(jī)構(gòu)的工作人員要查點(diǎn)清楚，開列清單一式兩份并簽字確認(rèn)。臨時(shí)凍結(jié)可疑資金是反洗錢調(diào)查中的一項(xiàng)強(qiáng)制性措施，為了保護(hù)公民、法人的合法權(quán)益，《反洗錢法》對此項(xiàng)措施的使用設(shè)置了嚴(yán)格的條件，即在客戶要求將調(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，才能采取，且時(shí)限只有四十八小時(shí)。這就要求反洗錢調(diào)查人員一定要把情況調(diào)查準(zhǔn)確，行動(dòng)要快。

五、制度保障：反洗錢的法律責(zé)任

《反洗錢法》的第六章從三方面對反洗錢的法律責(zé)任作出了規(guī)范。一方面是對執(zhí)法者執(zhí)法行為的規(guī)定，本法第三十條規(guī)定，反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)從事反洗錢工作的人員，違反規(guī)定進(jìn)行檢查、調(diào)查或者采取臨時(shí)凍結(jié)措施的;泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或者個(gè)人隱私的;違反規(guī)定對有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員實(shí)施行政處罰的;其他不依法履行職責(zé)的行為，依法給予行政處分。另一方面是對金融機(jī)構(gòu)違法行為作出規(guī)定的第三十一條和第三十二條對金融機(jī)構(gòu)的反洗錢違法行為作了列舉。并根據(jù)違法行為的性質(zhì)和違法后果規(guī)定了不同的法律責(zé)任。這兩方面是屬于行政處罰的范疇，無論是執(zhí)法者，還是金融機(jī)構(gòu)，違反本法規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，都要依法追究刑事責(zé)任。

六、反洗錢行政主管部門：中國人民銀行

在2003年國家規(guī)定的中國人民銀行的職責(zé)中，明確中國人民銀行負(fù)有“組織協(xié)調(diào)國家反洗錢工作，指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，承擔(dān)反洗錢的資金監(jiān)測職責(zé)”，2006年10月31全國人大刑法室主任在人大辦公廳新聞發(fā)布會上重申，法律規(guī)定的國務(wù)院反洗錢行政主管部門指的是中國人民銀行。