快車畢業(yè)生人力資源網(wǎng)訊 公司的很多個崗位可能在工作中都會面臨或多或少的出差，那么出差的費用怎么算，如何來報銷呢？相關(guān)的出差管理制度是怎樣的呢？以下為一份出差報銷管理制度，可提供參考。
　　第一章總則
　　
　　第一條為保障公司各項出差工作正常有序，明確出差費用報銷的程序和標準，特制定本制度。
　　
　　第二章費用報銷審批
　　
　　第二條差旅費用開支，屬各部門一般工作人員，由各部門經(jīng)理（主任）簽字后，按公司報銷流程審批。
　　
　　第三條公司部門經(jīng)理（主任）本人出差報銷須上級批準后按公司報銷流程審批；公司各副總經(jīng)理本人出差報銷必須經(jīng)總經(jīng)理批準后按公司報銷流程審批。
　　
　　第三章差旅費開支
　　
　　第四條公司差旅費報銷包括交通費、住宿費、出差補助等。
　　
　　第五條差旅費報銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實報實銷與定額補助相結(jié)合的辦法。
　　
　　第六條公司員工出差，須先行確定地點、任務(wù)、天數(shù)、人數(shù)及費用預算，以保證差旅費在年度預算定額內(nèi)節(jié)約使用。出差天數(shù)在一天以內(nèi)的，由部門經(jīng)理（主任）批準，超過此期限的，報公司分管領(lǐng)導批準。
　　
　　第七條出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)（特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、海南、上海、北京等），出差天數(shù)按自然天數(shù)計算（出發(fā)、返回當日均算）。
　　
　　第八條公司員工出差到外地，按乘坐車、船、飛機標準（見表一）乘坐，特殊情況不宜執(zhí)行上述標準時，應(yīng)由公司總經(jīng)理簽批。（表一）
　　
　　級別
　　
　　乘坐標準
　　
　　飛機
　　
　　火車
　　
　　輪船
　　
　　總經(jīng)理
　　
　　頭等艙
　　
　　軟臥
　　
　　頭等艙
　　
　　副總經(jīng)理/特聘專家
　　
　　經(jīng)濟艙
　　
　　軟臥
　　
　　一等艙
　　
　　部門經(jīng)理（主任）
　　
　　經(jīng)濟艙
　　
　　硬臥
　　
　　經(jīng)濟艙
　　
　　其他管理人員及員工
　　
　　硬座
　　
　　經(jīng)濟艙
　　
　　第九條出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買硬臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所購票價的20％給予補貼。（乘坐特快列車的，按特快票價的20％補貼；購買軟座票者不給補貼。）
　　
　　第十條出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機，憑車、船、機票據(jù)實報銷。每次出差的機場、火車站、碼頭往返費用，憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在100元以內(nèi)據(jù)實報銷。
　　
　　第十一條總經(jīng)理及副總出差，各項費用實報實銷。出差人員住宿費在規(guī)定標準（見表二）以內(nèi)部分，按住宿發(fā)票實報實銷，超過標準的部分由本人自負；部門副職及其以下人員，同性別兩人以上出差，須合并住宿。部門經(jīng)理（主任）及其以下人員出差每人每天給予出差補助省內(nèi)20元/日，省外50元/日，特殊地區(qū)100元/日的標準補貼。（表二）
　　
　　級別
　　
　　住宿標準（人.天）
　　
　　（一般地區(qū)）
　　
　　住宿標準（人.天）
　　
　　（特殊地區(qū)）
　　
　　總經(jīng)理
　　
　　實報實銷
　　
　　實報實銷
　　
　　副總經(jīng)理/特聘專家
　　
　　200元
　　
　　300元
　　
　　部長（主任）
　　
　　150元
　　
　　200元
　　
　　其他管理人員及員工
　　
　　80元
　　
　　120元
　　
　　第十二條公司員工與公司領(lǐng)導共同出差，財務(wù)部將視具體情況確定報銷標準；聘請公司以外的人員同公司員工共同出差辦事，聘請人員的報銷標準比照陪同人員的報銷標準。
　　
　　第十三條員工外地出差發(fā)生的宴請費，原則上按公司業(yè)務(wù)招待管理辦法于出差前申請，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示，回單位后補辦手續(xù)。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當日一半的出差補助。
　　
　　第十四條員工出差發(fā)生的文印費，信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費等雜費支出按發(fā)票據(jù)實報銷。
　　
　　第十五條公司員工在本市區(qū)內(nèi)公出辦事，只報銷市區(qū)公交費用。
　　
　　第十六條出差人員預借差旅費，應(yīng)填寫“出差借款單”；若申請出差時宴請費的，還應(yīng)同時附上“招待費用審批單”，經(jīng)出差人員所屬部門經(jīng)理（主任）審核簽字后，送財務(wù)部審核、財務(wù)總監(jiān)審批。審批后辦理借款手續(xù)。
　　
　　第十七條出差人員返回后，應(yīng)在七日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，超過時間原則上不予報銷，特殊情況需說明原因。
　　
　　第十八條每月會計核算部要對各部門和事業(yè)部、子公司的出差費用進行統(tǒng)計，實行獨立核算。
　　
　　第十九條本制度由公司辦制定，修改時亦同。
　　
　　本制度由辦公室主任審核，總經(jīng)理批準后執(zhí)行。
　　
　　本制度從2010年12月1日開始生效。
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